Dialogo tra PMI e banche
1. Dialogo tra PMI e banche: come la sostenibilità sta trasformando il rapporto tra finanza e imprese Nel dicembre 2024, il Tavolo per la Finanza Sostenibile ha pubblicato i risultati della consultazione sul “Dialogo di sostenibilità tra PMI e banche”. L’iniziativa, promossa dal Ministero dell’Economia e delle Finanze, si inserisce in un panorama europeo e […]
ANAC: nuove Linee Guida in materia di whistleblowing per i canali interni di segnalazione
Il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili ha pubblicato, lo scorso 29 novembre, il documento “La disciplina whistleblowing – Aspetti procedurali e criticità”, redatto dalla Commissione di studio “Anticorruzione”. La finalità del lavoro è l’analisi di alcune considerazioni sulle criticità applicative del D.Lgs. 24/2023, a oltre un anno dalla sua entrata in […]
Web scraping ed intelligenza artificiale generativa: il Garante privacy pubblica nuove indicazioni
Con provvedimento del 20 maggio 2024 il Garante privacy ha pubblicato un documento avente ad oggetto prime indicazioni sul fenomeno della raccolta massiva di dati personali dal web per finalità di addestramento dei modelli di intelligenza artificiale generativa, c.d. web scraping, ) e segnalare possibili azioni di contrasto che i gestori di siti internet e […]
Responsabilità degli enti 231 e particolare tenuità del fatto
Cass. Pen, Sez. III (data ud. 10/07/2024), n. 37237 La Cassazione torna a pronunciarsi in tema di responsabilità degli enti ex d. lgs. 231/2001 e particolare tenuità del fatto ex art. 131-bis c.p. Nella motivazione, la S.C. critica la motivazione del giudice di prime cure, il quale avrebbe motivato unicamente sui presupposti applicativi dell’art. 131-bis […]
ANAC: nuove Linee Guida in materia di whistleblowing per i canali interni di segnalazione
In data 7/11/2024 l’Autorità Nazionale Anticorruzione ha aperto la consultazione pubblica online sullo schema di nuove Linee Guida in materia di whistleblowing. Lo schema integra e completa le Linee Guida approvate con la delibera n. 311 del 12 luglio 2023 sulla protezione dei whistleblower, con cui l’Autorità ha fornito indicazioni sulla presentazione ad Anac e […]
Nuovi Reati 231: la riforma del D.lgs. 141/2024 in materia di dogane e accise
Il 3 ottobre 2024 è stato pubblicato in Gazzetta Ufficiale il D.Lgs. 141/2024, recante «Disposizioni nazionali complementari al codice doganale dell’Unione e revisione del sistema sanzionatorio in materia di accise e altre imposte indirette sulla produzione e sui consumi», in vigore dal 4 ottobre 2024. Con la Riforma Doganale è stato eliminato dall’art. 25-sexiesdecies il […]
INAIL pubblica un documento sugli esempi di MOG ex art. 30 D.lgs. 81/08 per le aziende del settore terziario
L’Inail, coerentemente con quanto previsto dal d.lgs. 81/2008, agli artt.10 e 30 c.5, ha stipulato accordi e protocolli di intesa con la Confederazione Sistema Impresa per costruire un percorso di supporto alle aziende ai fini dell’applicazione di modelli organizzativo gestionali ai sensi del d.m. 13/02/2014. I benefici dell’implementazione e utilizzo di sistemi di gestione per […]
L’UIF ha pubblicato uno studio per proporre un sistema di indicatori di rischio corruttivo negli appalti pubblici italiani.
Recentemente è stato pubblicato dall’Unità di Informazione Finanziaria (UIF) lo Studio n. 23 della serie Quaderni dell’antiriciclaggio – settembre 2024, dal titolo “Corruption risk indicators in public procurement: A proposal using Italian open data”. Sfruttando i dati dell’ANAC, lo studio identifica 12 indicatori che, analizzati insieme, segnalano potenziali comportamenti corruttivi nelle gare d’appalto. In sintesi, […]
La Direttiva UE Anticorruzione: i rilievi di Transparency International Italia
1. Introduzione La Direttiva europea anticorruzione è stata proposta dalla Commissione europea il 3 maggio 2023 e costituisce un cruciale progresso nella lotta contro la corruzione all’interno dell’Unione Europea. La Direttiva Anticorruzione si propone di armonizzare i quadri legislativi sui reati di corruzione in tutti gli Stati membri attraverso strategie comuni di prevenzione e contrasto […]
“Cancellazione” della persona giuridica ed estinzione dell’illecito 231: revirement della Cassazione
Cas. Pen, Sez. VI (data ud. 13/02/2024), n. 25648 La Corte di Cassazione, con la sentenza in esame, ha affrontato un quesito importante nell’ambito della responsabilità amministrativa degli enti, ex D.Lgs. 231/2001: quale sia il destino della responsabilità da reato della persona giuridica a seguito della sua cancellazione dal registro delle imprese. La questione, di […]