Il D.lgs.231/2001, vent’anni dopo. Com’è stata applicata la compliance?
Nell’ambito di un progetto di ricerca promosso dalla Fondazione Centro Nazionale di Prevenzione e Difesa Sociale, Assonime ha elaborato un’analisi sui risultati applicativi del D.lgs. 231/01 dalla sua entrata in vigore ad oggi. Sorprendenti i risultati tanto in un’ottica di approccio integrato alla compliance delle imprese, quanto in una prospettiva di dialogo tra i formanti […]
Accreditamento e certificazione dei trattamenti dei dati personali. Le FAQ del garante.
Il Garante Privacy chiarisce una serie di dubbi recentemente sorti in merito alla certificazione in materia di protezione dei dati previsti dal GDPR. Lo fa mediante la pubblicazione sul proprio portale di apposite FAQche spiegano come opereranno i meccanismi di accreditamento degli Organismi di Certificazione (OdC) e di rilascio della certificazione stessa. Il Regolamento, infatti, […]
Whistleblowing, l’ANAC approva le nuove Linee guida
Con delibera n. 496 del 9 giugno 2021 l’Autorità Nazionale Anticorruzione ha approvato le nuove Linee guida in materia di tutela del dipendente pubblico che segnala illeciti (c.d. whistleblower), ai sensi dell’art. 54-bis d.lgs. 165/2001. Il Consiglio dell’ANAC ha approvato le Linee guida per l’applicazione della disciplina di cui alla L. n. 179 del 2017 […]
La Direttiva PIF a quasi un anno dal suo recepimento in Italia. Breve riflessione sul ruolo della compliance.
Con il D.Lgs. n.75/2020, entrato in vigore il 30 luglio 2020, l’ordinamento nazionale ha recepito le disposizioni contenute nella Direttiva (UE) 2017/1371 (cd. Direttiva PIF) per contrastare le frodi lesive degli interessi finanziari dell’Unione europea. Cosa è accaduto in quasi un anno? Qual è il ruolo della compliance oggi in Italia? Vediamo, innanzi tutto, le principali novità […]
Tribunale di Ravenna: d.lgs. 231/01 non applicabile alle imprese individuali
Il Tribunale di Ravenna si pronuncia sull’applicabilità del d.lgs. 231/2001 alle imprese individuali: il giudice nega che possa estendersi la disciplina 231/01 all’imprenditore individuale. Il Tribunale «ritiene condivisibile il primo degli orientamenti citati, dovendosi dunque escludere che l’impresa individuale (scilicet: l’imprenditore individuale) sia destinataria della disciplina prevista dal d.lgs. 231/2001, poiché essa si applica ai […]
Confindustria, nuove linee guida in materia di 231
Confindustria ha completato i lavori di aggiornamento delle Linee guida per la costruzione dei modelli organizzativi ai sensi del D.Lgs. 231/2001. Il testo del 2008, che tutt’ora mantiene inalterata la distinzione in due parti, generale e speciale, è stato modificato nell’ottica di aggiornamento e ricezione delle novità legislative e giurisprudenziali nelle more intervenute. I principali elementi di novità della […]
Interesse, vantaggio e responsabilità degli enti
La Cassazione ridisegna i criteri di imputazione oggettiva della responsabilità ex D.Lgs. 231/01 La Corte di Cassazione torna a pronunciarsi sui concetti di interesse e vantaggio con una sentenza della Quarta Sezione Penale (n. 22256 dell’8 giugno 2021), nella quale vengono precisati portata ed estensione dei criteri oggettivi di imputazione della responsabilità amministrativa ex D.Lgs. […]
Autonomia della responsabilità 231 tra aspetti sostanziali e risvolti processuali
Breve commento alla sentenza della Corte di Cassazione, IV SezionePenale, n.11688 del 29.3.2021 Il tema dell’autonomia tra responsabilità dell’ente ex D.Lgs. 231/2001 e responsabilità della persona fisica autrice del reato-presupposto è spesso oggetto di dibattito in giurisprudenza. Sul punto è di recente intervenuta la Quarta Sezione Penale della Corte di Cassazione con la sentenza n. […]
Trattamento dei dati biometrici dei dipendenti: interviene il Garante Privacy
Non è ammissibile l’uso di un sistema di rilevazione delle presenze basato sul trattamento dei dati biometrici dei dipendenti da parte del datore di lavoro, anche se pubblico, in assenza di una base giuridica che – per i trattamenti svolti nel contesto del rapporto di lavoro – non può essere rappresentata dal consenso dell’interessato. È […]
Il Whistleblowing tra attualità e futuro della Compliance
Ancora un interessante contributo sui temi della compliance viene offerto dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili e dalla Fondazione Nazionale dei Commercialisti in un documento del 12 febbraio 2021 dal titolo “La disciplina del whistleblowing: indicazioni e spunti operativi per i professionisti”.